关于天津市武清区2024年预算执行情况

和2025年预算草案的报告(书面)

——在天津市武清区第六届人民代表大会

第六次会议上

天津市武清区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察天津重要讲话精神，坚定落实天津市高质量发展“十项行动”，持续推进区委“3+1+1”工作思路，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，加力实施积极财政政策，全面夯实财政运行质量，持续有效防范债务风险，预算执行情况总体较好，超额完成全年目标任务。

——收入预算圆满完成。财税部门协同配合克服经济运行中的不利因素，大力盘活资源资产，努力促进开源增收，收入总量始终保持在全市前列，税收收入实现增长，非税收入拉动明显，超额完成年初预算目标。

——重点支出保障有力。加力提效实施积极财政政策，强化财政资源统筹，精打细算、有保有压，集中财力保障重点民生领域资金需要，教育、社会保障和就业、城乡社区等支出分别增长1.6%、5.4%、46.5%。

——暂付款清理卓有成效。用足用好特殊一般债券支持政策，严控增量、消化存量，全年共消化暂付款51.8亿元，超额完成“三年任务两年完”的预期目标，将暂付款余额控制在财政支出的5%以内。

——全口径化债扎实推进。严格落实防范化解全口径债务风险“1+9”方案体系，非标、高息隐性债务全部出清，存量经营性债务平均成本下降至4.6%，存量隐性债务平均成本下降至4.1%，全年重点目标任务全面完成，坚决守住债务风险底线。

——“三保”底线兜牢兜实。始终坚持“三保”支出优先，严格执行“三保”支出预算审核，加大对困难镇街的帮扶力度，精准调拨“三保”资金，保障全区教育、优抚社救、农业农村等基本民生资金足额到位，工资按时发放，机构正常运转。

（一）预算收支情况

1.一般公共预算。一般公共预算收入108.4亿元，完成预算的104.7%，比上年增长11.0%。一般公共预算收入加上预计上级转移支付51.1亿元、上年结余23.2亿元、调入资金预计18.7亿元、动用预算稳定调节基金2.6亿元、新增一般债券39.1亿元，减去预计上解支出4.3亿元，一般公共预算总收入预计238.8亿元。一般公共预算支出预计215.0亿元，完成调整预算的92.5%，剔除新增政府债券因素影响，同口径增长4.5%。一般公共预算支出加上增设预算稳定调节基金预计4.9亿元、一般债券还本支出1.4亿元，预算总支出预计221.3亿元。预算总收入减去预算总支出，当年结余17.5亿元，结转下年使用。

2.政府性基金预算。政府性基金预算收入54.3亿元，完成预算的93.5%，比上年增长37.5%。政府性基金预算收入加上预计上级转移支付10.1亿元、上年结余57.4亿元、调入资金预计16.0亿元、新增专项债券9.7亿元，减去调出资金预计16.8亿元，政府性基金预算总收入预计130.7亿元。政府性基金预算支出预计83.6亿元，完成调整预算的66.7%，比上年增长7.0%，政府性基金预算支出加上专项债券还本支出1.8亿元，预算总支出预计85.4亿元。预算总收入减去预算总支出，当年结余45.3亿元，结转下年使用。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入完成7160万元，完成预算的118.7%，比上年下降7.3%。国有资本经营预算收入加上上级转移支付44万元、上年结余17037万元，减去调出资金预计19200万元，预算总收入预计5041万元。国有资本经营预算支出22万元。预算总收入减去国有资本经营预算支出，当年结余5019万元，结转下年使用。

4.地方政府债务。2024年，市财政核定我区政府债务限额为532.9亿元，其中一般债务限额201.6亿元、专项债务限额331.3亿元。2024年当年，我区新增政府债务限额78.0亿元，其中一般债务新增限额39.1亿元、专项债务新增限额38.9亿元。截至2024年底，我区政府债务余额为528.7亿元，其中一般债务余额199.2亿元、专项债务余额329.5亿元，均控制在政府债务限额以内。

（二）落实区人大决议和财政工作情况

2024年，财政部门严格执行预算法、预算法实施条例和《天津市预算审查监督条例》，认真落实区人大预算决议和审查意见要求，适度加力、提质增效实施积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，牢固树立交账意识，着力稳经济、增动能、惠民生、防风险、保稳定，为全区经济社会高质量发展加力“添秤”贡献财政之为。

1.拓财源、壮财力，持续增强财政保障能力

高效发挥税源建设专班作用，积极培植财源税源。出台《关于进一步健全税源建设工作调度机制的方案》，优化专班运行管理方式。科学有效对欠税企业进行评估分析，推动欠税企业属地管理更加精准。强化未办税户核查和外地建安企业管理，强化区税务局及各镇街园区信息共享。通过企业税收数据对比分析，加强属地跟踪服务力度，推动提升税源日常管理质效，确保税收颗粒归仓。

优化服务，推动发展。以“枫桥式”服务，提高办事效率，切实维护好招商引资项目建设，解决项目落地投产过程中各项财税问题。加强调研走访、主动服务，深入重点行业、重点企业开展调研，了解企业发展新需求、新期盼、新问题，提高税源“粘合度”。帮助企业解决经营发展中的实际问题，为企业发展保驾护航，严格落实稳经济运行等综合性发展保障机制，发挥好政策支撑作用。

全力争取资金。做好政府债券申报和使用，今年我区共获批发行政府债券90.8亿元，其中新增政府专项债券9.7亿元；再融资置换债券35.3亿元，包括专项债券24.7亿元、一般债券10.6亿元；使用结存限额发行再融资专项债券6.7亿元；新增一般债券0.6亿元；申请发行特殊一般债券38.5亿元。申请获批超长期国债10.5亿元。

2.优服务、增福祉，全面保障社会事业发展

牢固树立宗旨意识，持续保障和改善民生。加大基本民生投入，全区教育、医疗等重点民生领域支出占一般公共预算支出比重为82.8%。投入资金6.5亿元，用于我区城乡居民基本养老保险和60岁以上老年人生活补助发放。安排资金4.2亿元，为全区61.6万人投保城乡居民基本医疗保险。投入优抚对象补助资金1.9亿元，加大对优抚对象及部分困难军转干部的帮扶力度。拨付资金1.7亿元，用于保障低保、特困供养、养老服务补贴的社会化发放。强化残疾群体精准帮扶，发放各类救助资金0.3亿元。拨付资金0.4亿元，用于就业公益性岗位补贴、创业服务补贴等，推动实现更高质量的充分就业。

加强公共卫生体系建设，强化基本公共卫生服务投入。投入资金3.3亿元，用于基层医疗卫生机构运转经费保障、计划生育奖励扶助和特别扶助等支出。安排资金1.6亿元，用于医疗服务与保障能力提升、基本公共卫生等项目。

坚持教育优先发展战略，促进教育事业发展。保障教育经费投入，全区教育支出32.1亿元，比上年增长1.6%。投入资金28.1亿元，切实保障教师工资待遇水平并按时足额发放。安排资金1.4亿元，主要用于普惠性民办幼儿园生均补助、校舍灾后重建、四中建设等项目。投入资金2.1亿元，保障义务教育补助、高中助学金、职教助学金等及时足额发放。

聚焦群众文化体育需求，显著提升文体事业保障水平。安排资金0.7亿元，支持健全现代公共文化服务体系、农村文化活动和社区公共文化服务、文化馆和图书馆运营维护、全民健身服务中心运营、农村文化健身设施建设等项目，为文化体育活动提供支持与保障。

稳步提升城区宜居品质，提高城市治理现代化水平。持续改善群众居住条件，安排资金8.3亿元，用于全区老旧小区改造、城中村改造、普通群众危房改造、市政道路桥梁养护、供热管道老化更新改造、集中供热补贴等项目，城乡人居环境得到显著改善。安排资金2.7亿元，用于交通设施建设、应急管理系统建设、安全防范建设、执法办案管理中心建设等，为维护安全稳定的社会环境创造条件。

3.稳支出、重统筹，助力乡村振兴战略实施

扎实推进乡村全面振兴，全面推进乡村产业发展。拨付资金1.3亿元，用于农业支持保护补贴，惠及千家万户，有效调动农民种粮积极性，实现对现有耕地保护。拨付资金4.1亿元加强村级组织运转经费保障，提高村干部干事创业积极性。拨付资金2.3亿元用于农村生活污水处理、“厕所革命”项目建设，持续改善人居环境。拨付高标准农田建设资金1.8亿元，为全区现代农业健康发展提供保障。拨付村庄基础设施建设国债资金2.2亿元，17个镇84个村生活条件得以提升。助力我区成功入选全国20个“五好两宜”和美乡村试点试验区，争取中央财政奖补资金2亿元，已按项目实施进度拨付资金1.8亿元。

全面推进乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。坚持多层全覆盖、有限无限相结合、有形无形相结合的工作思路，切实将东西部协作和支援合作工作摆在突出重要位置，安排西藏江达、甘肃静宁、泾川等帮扶资金1.1亿元，做好东西部协作和支援合作资金保障，助力结对地区巩固拓展脱贫攻坚成果。

4.提效能、促发展，支持新城建设全面起势

加快推进京津产业新城核心区高质量发展，印发《京津产业新城管理委员会及所属运营公司财政管理体制》，将更多的财政资源向产业新城聚集，充分发挥产业新城对“一区五园”统筹协调发展职能，鼓励镇街招商向核心区聚集，壮大京津产业新城经济实力。设立京津产业新城核心区建设发展专项资金，支持集聚重点产业、提升创新能级、引育高质量项目、优化创新生态，建设科技创新策源地，为我区塑造发展新动能新优势提供有力支撑。坚持发展新质生产力，加大对特变电工、天津清润博（超滑）、天大合成生物前沿研究院产业研究实验及运营的支持力度，产业加速迈进高端化、智能化、绿色化。

5.夯基础、强管理，全面深化财政体制改革

深入推进改革创新，全方位提升财政管理水平。一是全面强化预算管理，坚持零基预算理念，按照“先定事项再议经费、先有项目后有预算、先有预算再有执行”要求，从严控制资金拨付，提高财政支出精确度、有效性。二是全力兜牢“三保”底线，印发《关于调整完善镇街财政体制的通知》，加大对各类支出需求的把关审核，集中一切财力保障“三保”不留硬缺口。三是坚持过紧日子，印发《武清区过紧日子严格控制财政开支工作方案》，通过压减一般性支出、项目支出等措施，节省开支5.2亿元。四是做实资产盘活，上线存量资产盘活管理系统，建立行政事业单位公物仓，已盘活存量资产254处，盘活金额12.4亿元，超额完成既定目标3亿元的411.3%。五是强化中央直达资金全流程管理，拨付直达资金16.7亿元，主要用于居民生活补助保障、基本公共卫生服务、教育支出等，切实做到惠企利民、直达基层，确保直达机制运转有力、有效、有序。六是持续细化预算绩效管理，夯实事前目标编审，严把项目“入口关”，推进绩效管理从事前向事中、事后扩面提质、加力增效。创新事中绩效监控，坚持问题导向，及时纠正预算绩效执行偏差，坚决做到“即查即改”。优化事后绩效评价，发挥预算绩效管理“利刃”作用，不断扩大事后绩效评价范围，使项目覆盖率提升至30%，并与预算安排挂钩。七是不断优化投资评审和政府采购机制，完成投资评审项目297项，预算金额17.4亿元，审核金额14.3亿元，核减金额3.1亿元，核减率18.0%；完成政府采购项目374项，预算金额13.0亿元，实际合同金额12.6亿元，节约资金0.4亿元，资金节支率3.1%。

6.防风险、守底线，有效提升风险处置能力

债务结构持续优化，经营性债务平均成本降至4.6%，隐性债务平均成本降至4.1%，年节约利息2.9亿元。制定实施全区2024年及未来3-5年债务平滑方案，其中2024年47.6亿元债务实现“削峰平谷”，52.7亿元隐性债务、129.3亿元经营性债务期限由短变长。

债务风险可防可控，建成债务信息“大数据”监测系统；强化行政事业单位及国有企业资金统筹，健全应急周转资金池、国企拆借资金等制度，切实发挥新增专项债置换隐债、特殊一般债清理暂付款等政策乘数效应，债务风险总体可控。制定应用银行评价机制，常态化开展融资需求收集、意向撮合，全力降成本、优结构、减总量，牢牢守住债务风险底线。

7.抓自查、强约束，持续深化财会监督

有效建立监督体系，印发出台《武清区贯彻落实<天津市进一步加强和改进财会监督工作实施方案>的落实举措》，进一步聚焦健全财会监督体系、完善工作机制、提升工作成效等5个方面，明确16项工作任务，压紧压实各单位工作责任。全面构建“区政府领导、区财政局牵头、各部门具体实施”的工作体系，建立财会监督协调工作机制和财政统计贯通机制，全方位做好本区财会监督工作。扎实开展2024年严肃财经纪律专项行动，对于专项行动中发现的问题，坚持边查边改、即查即改，充分发挥财会监督“查改治”一体优势，做好监督检查“后半篇文章”。

总的看，今年以来全区财政工作取得的成效来之不易，这是区委、区政府正确领导的结果，是区人大依法监督的结果，也是全区上下团结一心，共同努力的结果。在总结成绩的同时，预算执行和财政工作还存在一些困难和问题。主要是：一是当前经济增长内生动力不强，财政收支矛盾依旧突出。二是镇街发展不平衡，跨年度平衡能力较弱。三是虽然全区到期债务如期偿还、风险可控，但财政可支配财力不足，债务率下降存在较大压力。我们将高度重视这些问题，切实采取措施加以解决。

二、2025年预算草案

2025年是“十四五”规划收官之年，也是谋划“十五五”规划、高标准建设“新产业之城”的关键一年，做好财政工作意义重大。我们要按照区委、区政府工作要求，在区人大的指导监督下，锚定全年发展目标任务，积极发挥财政职能，全面深化财政改革，突出财政资源统筹，为谱写中国式现代化武清新篇章更好展现财政之为、更多贡献财政力量。

（一）预算编制和财政工作的总体要求

2025年预算编制和财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会、中央经济工作会议和市委经济工作会议精神，聚焦市委市政府“十项行动”和区委“3+1+1”工作思路，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，坚持以新发展理念引领高质量发展。采取更加积极有力的措施，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长；坚持政府过紧日子、精打细算，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，着力保障和改善民生；坚持系统观念，统筹高质量发展和高水平安全，加强全口径债务管理，确保基层“三保”按时足额支出，防范财政运行风险；坚持推动改革攻坚，创新财政支出方式，更加突出绩效导向，深化财税管理改革，积极打造更多财政标志性成果，为武清高质量发展贡献财政力量。

（二）预算草案

1.一般公共预算。一般公共收入预算117.0亿元，比上年增长8%。一般公共预算收入加上预计上级转移支付29.6亿元、调入资金23.0亿元、上年结余17.5亿元，减去上解支出5.8亿元，预算总收入为181.3亿元。一般公共支出预算179.3亿元，剔除新增政府债券因素，同口径增长1.9%。一般公共支出预算加上一般债券还本支出2.0亿元，预算总支出为181.3亿元。

2.政府性基金预算。政府性基金收入预算80.0亿元，比上年增长47.5%。政府性基金预算收入加上上年结余45.3亿元，减去调出资金23.0亿元、上解支出1.6亿元，预算总收入为100.7亿元。政府性基金支出预算100.7亿元，比上年增长20.5%。

3.国有资本经营预算。国有资本经营收入预算6447万元，比上年下降10.0%。国有资本经营预算收入加上上级转移支付收入39万元、上年结余5019万元，预算总收入为11505万元。国有资本经营支出预算11505万元。

4.地方政府债务。2025年，我区新增地方政府债务限额在市财政局核定下达后，区人民政府将及时编制预算调整方案，报区人大常委会审议批准，进一步加强政府债务管理，严控债务规模，降低债务成本，防范债务风险。

（三）2025年财政政策和财政主要工作

1.切实深化税源建设，推动经济高质量增长

持续加强税源服务力度，严格落实各项政策，充分发挥政府与企业的“纽带”作用，提高区内税源“粘合度”，稳存量、拓增量、提质量，依法依规提升区域税源质量。精细税收日常管理，通过大数据平台，以税种作为切入点，强化企业发展评估，为镇街园区开展税源精准服务提供依据。通过税源结构分析，梳理企业行业分类，强化税源产业链建设。关注重点行业、重点企业经营情况，加强“领头羊”企业服务力度，充分发挥重点企业经营带动作用。

升级加力建设“新产业之城”，全力以赴做好京津产业新城及区级重点工作、重点项目的资金保障工作，充分发挥财政资金的杠杆作用，坚持服务好大局，精准对接，做好承接，推动京津冀协同发展不断走深走实，支持营造一流营商环境，加大招商引资力度，为我区塑造发展新动能新优势提供有力支撑。

2.保障财政平稳运行，坚持在发展中改善民生

坚持“三保”支出优先顺序，始终把“三保”工作作为重中之重。更深层次落实“过紧日子”要求，从严从紧安排“三公”经费预算，在政府采购、资产管理等方面体现厉行节俭的要求，进一步统筹财力，强化责任、聚焦重点、精准施策，及时解决实际困难和突发问题，真正把财政资金用在刀刃上、用出实效来。

尽力而为、量力而行，坚持在高质量发展中保障和改善民生。积极稳步推进城中村改造工作，持续改善群众居住条件，推动城市高质量发展。把惠民政策落实到位，坚持教育优先发展战略，加强公共卫生体系建设，稳步提升社会保障水平，统筹兼顾促发展和保民生。大力支持乡村振兴全面推进行动，严格落实土地出让收入优先支持乡村振兴政策，加快农业农村现代化步伐，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。

3.持续深化财政体制改革，着力提升财政管理水平

全面加强预算管理，健全现代预算制度，主动适应财政体制改革新变化。持续深化零基预算理念，进一步推进财政收支平衡，保持财政稳增态势，严控财政供养人员规模，严控编外长聘人员规模和工资标准，提升预算管理标准化水平。深入推进预算管理一体化系统建设，坚持“管理+技术”有机融合的路径方法，提升财政管理的系统化、精细化、标准化、法制化水平，压实预算单位主体责任，提高预算执行质量和效率。

牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，将绩效管理深度融入预算管理流程，项目资金全部纳入绩效监控范围，扩大绩效自评抽查复核比例，加快构建“成本—产出—效益—满意度”四维的核心绩效指标框架，建立完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。严格执行财政承受能力评估，研究政策补贴退出机制，多措并举压减开支，确保财政运行平稳可持续。用好“两重”“两新”政策，持续管好用好国债资金，做好区级配套资金保障，利用信息化手段完善超长期特别国债资金监管“软建设”，确保资金用足用好、用出效益。加强国有资本经营预算管理，强化国有资本经营预算支出对重要行业产业发展的引领作用，提升国有企业“造血”能力。积极做好对上争取资金，合理确定转移支付资金拨付时序，提升资金使用效益。

4.筑牢风险防控防线，提升财会监督治理效能

持续深入化解地方政府债务风险，稳减存量、严控新增，细化完善全口径化债工作，守牢全口径债务风险底线。加强专项债券“借、用、管、还”全流程管理，充分发挥专项债券资金使用效益，压实主管部门和项目单位责任，跟踪落实偿债资金来源，按时足额偿还本息，防范法定债务风险。

进一步健全财会监督体系和工作机制，强化财会监督数据资源整合，加强各类监督横向贯穿协调，开展综合性财经纪律专项监督检查，持续提升财会监督效能。构建财政干部担任主力、多领域人才补充的人才建设格局，切实把财会监督人才库建好用好。围绕党政机关过“紧日子”、加强基层“三保”、增发国债支出、民政系统殡葬领域、群众身边“微腐败”等方面持续加大监督检查力度，有力推动财经秩序持续向好，为全区经济社会发展保驾护航。

各位代表：2025年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们一定要按照区委、区政府决策部署，认真落实区六届人大六次会议批准的预算，砥砺前行、苦干实干、奋楫争先，不断提高财政工作的质量和水平，为开创“京津明珠、幸福武清”建设新局面，推进中国式现代化的武清实践作出新的更大贡献！

名 词 解 释

1.全口径预算：指政府收支全部纳入预算，建立一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算定位清晰、分工明确的政府预算体系。

2.一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

3.预算管理一体化：以统一预算管理规则为核心，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全过程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

4.转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

5.调入(调出)资金：指不同预算性质资金之间相互调入(调出)的资金。

6.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

7.国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

8.地方政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。

9.直达资金：中央财政实行特殊转移支付机制资金，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体。

10.隐性债务：指地方政府在法定政府债务限额之外直接或者承诺以财政资金偿还以及违法提供担保等方式举借的债务，主要包括地方国有企事业单位等替政府举借，由政府提供担保或财政资金支持偿还的债务；地方政府在设立政府投资基金、开展政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等过程中，通过约定回购投资本金、承诺保底收益等形成的政府中长期支出事项债务。

11.零基预算：指在编制预算时,对于所有预算支出均以零为基点，不考虑以往情况，从根本上分析每项预算支出的必要性和数额大小。这种预算不以历史为基础作修修补补，在年初重新审查每项活动对实现支出目标的意义和效果，重新安排各项支出活动的优先次序，并据此决定资金资源的分配。

12.三保：指保基本民生、保工资、保运转。